اكچوئری چیست و اكچوئر كیست؟

ماهیت و اساس بیمه را ریسك تشكیل می‌دهد. برای مدیریت بهتر ریسك، بیمه تدبیری جهت انتقال آن از یك طرف به طرف دیگر است. شركت‌های بیمه قادرند طبق قوانین احتمالات، ریسك‌ها را به گونه‌ای پخش نمایند كه زیانهای ناشی از وقوع غیرمنتظره حوادث، دارای تاثیرات نسبتاً كمتری باشد.

اكچوئری آمیخته‌ای از تكنیك‌های ریاضی، تئوری احتمال، و روش‌های آماری در مسائل مالی است كه به طور مشخص در بیمه عمر و طر‌ح‌های مستمری كاربرد دارند. اكچوئرها ریسك‌هائی را كه احتمالاً در آینده به وقوع می‌پیوندند، قیمت‌گذاری می‌كنند. به همین خاطر به اكچوئرها معمارهای مالی و ریاضی‌دانهای اجتماعی نیز اطلاق می‌شود، زیرا مهارتهای شغلی منحصر به فرد در حل مسائل مختلف مالی و اجتماعی به آنها كمك می‌كند. مهارت اكچوئرها در حل مسائل گوناگون موجب اشتغال آنها در مشاغل مختلف شده است.

محاسبات و پیش‌بینی‌های اكچوئرها به منزله ستون فقرات فعالیت‌های شركت‌های بیمه و امور مالی موسسات مختلف بیمه‌ای است. فعالیت‌های اكچوئری به میزان زیاد مستلزم انجام امور ریاضی است، اما اكچوئرها باید در زمینه مسائل اقتصادی، قوانین و مقررات، علوم اجتماعی و امور تجاری و بازرگانی نیز اطلاعات بهنگامی داشته باشند. همچنین اكچوئرها باید جهت تشریح مسائل برای افرادی كه با اكچوئری آشنایی ندارند، از مهارت ارتباطی قوی برخوردار باشند.

اكچوئر مستقیماً مسئول ارزیابی كیفیت و كمیت ریسك‌هایی خواهد بود كه قرار است توسط بیمه‌گر تحت پوشش قرار گیرند. در مورد هر نوع ریسكی، او باید برای شناخت میزان فراوانی اینگونه وقایع غیرمنتظره و همچنین تاثیرات مالی وقوع آنها بر افراد تلاش كند. از نقطه نظر بیمه‌گر، وقایع غیرمنتظره تحت پوشش خساراتی هستند كه توسط بیمه‌شدگانی كه خسارت دیده‌اند، مطالبه خواهند شد. ماهیت تاثیر مالی ریسك‌های تحت پوشش، میزان خسارتی است كه به شركت بیمه وارد می‌شود. در نتیجه اكچوئر، علاقه‌مند به یافتن فراوانی و شدت خسارت ریسك‌های مورد بیمه است. وقتی تعداد و میزان خسارت خطرات برای یك دوره مالی، مثلاً یكسال، تعیین شد، خسارت ناشی از ریسك معینی كه به آن جمع مطالبات نیز اطلاق می‌شود قابل حصول است. علاوه بر آن اكچوئر بیمه‌گر علاقه‌مند به ارزیابی كلی خسارات، نه تنها برای بیمه‌گذاران، بلكه برای تمام ریسك‌های تحت پوشش توسط بیمه‌گر است تا بتواند دربارة نحوه فعالیت بیمه‌گر، در مورد قبول یا عدم قبول یا شرایط بیمه كردن ریسك‌ها به تصمیم‌گیری مناسبی نائل آید. خطرهای بیمه شده ممكن است ناشی از ریسك‌های انفرادی باشد. مانند فوت فرد، آتش‌سوزی ساختمان، و حادثه اتومبیل یا آنكه ناشی از مجموعه‌ای از ریسك‌های انفرادی باشد كه توسط یك بیمه‌‌گذار بیمه شده است. مانند مجموعه حادثه اتومبیل یا فوت كاركنان یك شركت كه در یك گروه بیمه شده‌اند. اكچوئرها بسیار علاقه‌مندند كه در مورد ریسك‌ها اظهار نظر كنند. اینگونه اظهار‌نظرها تعیین نرخ حق بیمه و قضاوت در مورد ذخائر مورد نیاز بیمه‌گر را شامل می‌شوند. احتمالات و آمار، ابزارهای اساسی مورد استفاده اكچوئر جهت تعیین مدل‌هایی برای تشریح ماهیت خسارات، چه از نظر تعداد و چه از نظر شدت آنهاست. اكچوئر با ایجاد مدل ریاضی پدیده‌های طبیعی، كه موجب ایجاد خسارت‌های بیمه‌ای می‌شوند، قادر به مطالعه مدل و تاثیرات متفاوت تصمیمات گوناگون خواهد شد.

اكچوئرها ریسك‌های گوناگون را ارزیابی مالی می‌كنند تا به عنوان تصمیمات استراتژیك مدیریت شركت مورد استفاده قرار گیرد. به دلیل اتكای زیاد به قضاوت‌های اكچوئر، اینگونه افراد در سیر مراحل شغلی به مدیریت عالی و پست‌های اجرایی بالا ارتقا می‌یابند. اگر موسساتی كه فاقد كارشناس اكچوئری هستند به مشاوره مالی معینی نیاز پیدا كنند. از خدمات اكچوئرهای مشاور استفاده می‌كنند. اكچوئر مشاور می‌تواند خود به تنهایی به عنوان خویش‌فرما به این كار بپردازد و هم ینكه در یك شركت مشاوره در سطح ملی فعالیت داشته باشد. اكچوئرهای مشاور به شركت‌ها كمك می‌كنند تا طرح‌های مستمری و مزایای كاركنان را طراحی كنند، یا میزان دارایی‌ها و تعهدات شركت، صندوقها و سازمانهای بیمه‌ای را برآورد نمایند. اكچوئرها پس از كاوش عمیق در پیچیدگی‌های امور مالی شركتها، صندوق‌ها و سازمانهای بیمه‌ای آنان را در محاسبه هزینه ریسك‌های گوناگون مربوط به فعالیت‌ شركت، یاری می‌كنند. اكچوئرهای مشاور با مدیران عالی‌رتبه امور مالی، عملیات و نیروی انسانی و مدیران اجرایی موسسات همکاری و به آنها در حل مسائل كمك می‌كنند.

ضرورت انجام محاسبات اکچوئری در طرح های بازنشستگی

یک سیستم بازنشستگی، علاوه بر این که باید مزایای کافی و قابل دستیابی در دسترس افراد تحت پوشش خود قرار دهد، باید مستحکم و باثبات باشد.

- یک سیستم با مزایای”کافی” سیستمی است که اولاً مزایایی برای کل مشترکین فراهم کند که جهت جلوگیری از فقر دوران پیری و اجتناب از قرار گرفتن در زیر خط فقر مطلق خاص هر کشور کفایت نماید و علاوه بر این روشی برای هموارسازی مصرف دوران زندگی برای اکثر جمعیت فراهم نماید.

- یک سیستم”قابل دستیابی” سیستمی است که در حیطۀ توان مالی افراد جامعه قرار دارد و جامعه برای جبران تعهدات آن سایر منابع اقتصادی و سیاسی را بیش از حد جایگزین نمیکند و یا پیامدهای مالی غیرمعقول ندارد.

- یک سیستم”مستحکم"، سیستمی است که قابلیت مقابله با ضربه های قوی، مانند ضربه های ناشی از تغییرات سیاسی، اقتصادی و جمعیتی را داشته باشد.

- یک سیستم”باثبات”، سیستمی است که از لحاظ مالی در وضعیت مناسبی باشد و بتواند در افق زمانی قابل پیش بینی و تحت مجموعه مفروضات معقولی پایدار بماند. برنامۀ بازنشستگی باید به گونه ای ساختار یابد که وضعیت مالی آینده موجب افزایش غیرمنتظرۀ حق بیمه ها، کاهش غیرمنتظرۀ مزایا و یا انتقالات عمده و پیش بینی نشده از بودجه نگردد.

برای دستیابی به این اهداف، باید به سوالات زیر پاسخ دهیم:

- وضعیت سیستم های بازنشستگی در آینده به چه صورت خواهد بود؟ آیا سیستم از ثبات مالی کافی برخوردار خواهد بود و قادر به ادامۀ حیات خود می باشد؟

- مشترکین سیستم، در آینده چه میزان درآمد بازنشستگی خواهند داشت؟

- آیا سیستم بازنشستگی قادر به پرداخت عادلانۀ مزایا به گروه های مختلف خواهد بود؟

- بدهی ضمنی سیستم بازنشستگی چه میزان است؟

- گسترش دادن سطح پوشش بازنشستگی، تغییر مزایا یا تعدیل نرخ های حق بیمه چگونه بر سیستم اثرگذار خواهند بود؟

با انجام محاسبات اکچوئری در هر سیستم بازنشستگی می توان به سؤالات فوق پاسخ داد. انجام پیش بینیها و برآوردهای مالی معتبر، ایجاد چشماندازی از جریانات کوتاهمدت و بلندمدت و ارزیابی شوکها و جریانات محتمل آینده از ضروریات هر سیستم بازنشستگی– اعم از دولتی و خصوصی، اندوخته گذاری و فاقداندوخته- در هر جامعه ای است. در مورد طرح های اندوختهگذاری علاوه بر موارد فوق، همچنین نیاز به ارزیابی نرخ بازده های بدست آمده در سرمایه گذاری ها نیز می باشد.

برآوردهای معتبر اکچوئری بر مبنای مدلسازی های مفصل سیستم های بازنشستگی، ساختارهای اقتصادی، بازارکار و مفروضات جمعیت شناختی و بر اساس مفروضات محافظه کارانه در مورد پارامترهایی چون نرخ رشد آیندۀ دستمزدها، نرخ تورم، نرخ بیکاری، مشارکت بازارکار و بازده های سرمایه گذاری انجام می گیرند. طرحهای بازنشستگی می توانند مدلسازی های خاص خود را با توجه به شرایط منحصر به سیستم خود طراحی نمایند و یا ابزارهای استاندارد موجود را بر اساس نیازها و شرایط خاص خود اصلاح نموده و به کار گیرند.

ارزیابی از ثبات مالی طرح های بازنشستگی باید توسط عناصر مستقل از طرح بازنشستگی و به صورت دورهای صورت گیرد (کارشناسان معتقدند که بهتر است این کار سالانه انجام شود، اما انجام چنین ارزیابی هایی باید هر سه سال یک بار انجام گیرد). بر اساس نتایج تحصیل شده در این ارزیابی ها، انواع تعدیلات و اصلاحات متناسب باید در روش ها، فرایندها، قوانین و مقررات جاری سیستم صورت گیرد. علاوه بر این، نتایج این ارزیابی ها باید در مجامع عمومی منتشر و مورد بحث واقع گردد.

اكچوئری چیست و اكچوئر كیست؟

مطالب مشابه :

بیمه صاحبان حرف و مشاغل آزاد ( خویش فرما )

آشنایی با برخی از ضوابط ومقررات بیمه صاحبان حرف ومشاغل آزاد

ضوابط ومقررات بیمه صاحبان حرف ومشاغل آزاد

امکان خرید بیمه نامه تکمیلی انفرادی هم فراهم شد.

معرفی اجمالی سیستم تامین اجتماعی کشور هلند

نحوه پرداخت مقرری بیمه بیكاری

اكچوئری چیست و اكچوئر كیست؟