ويژگي هاي خط مشی گذاری
ويژگي هاي خط مشی گذاری مدیریت عمومی
ارزشمند ترين دارايي كه يك نهاد قرن بيست و يكمي، كاركنان آن نهادوبهره وري كاركنان علمي خواهد بود.
به سازمان ها پول داده مي شود كه به خلق و ايجاد ثروت بپردازند، نه كنترل هزينه ها.
بهینه‌گزینی (Benchmarking) یکی از روش های مرســوم جهت تعیین اهداف و نیز ارزیابی برنامه ها و عملکــــرد می باشد. برخی از مهمترین ویژگی های یک بانک موفق در زیر ارائه شده است. مطابق تحقيقات انجام شده[1] عوامل اصلی موثر بر مـوفقیت و سود آوری بانک ها به شرح زیر است[2]:
الف- اندازه بانك (Size): اندازه يكی از عوامل سود آوری است. به نظر می رسد در صورت وجود بستر مناسب برای رشد، هر چقدر بانك بزرگ تر باشد و از اهرم مالي بيشتر استفاده كند، بازدهي سهامداران (ROE) افزایش می یابد. البته این امکان وجود دارد که بانكهاي كوچك به دليل هزينه هاي عملياتي كمتر بازده دارايي (ROA)بالاتري داشته باشند.
ب- كنترل هزينه ها (Cost control): اين عامل یکی از مهمترين دلایل تمايز بانكهاي با عملكرد خوب مي‌باشد. مديران اين بانكها هزينه هاي عملياتي را بهتر مديريت مي كنند.
د- بهره وری کارکنان (Employee productivity): بانکهای موفق معمولاً سرانه دارایی و سود خالص بالاتری دارند. یکی از سیاستهای موفق در این رابطه داشتن سیستم انگیزشی مناسب و کارآ می باشد تا کارکنان با بهره وری بالاتر حقوق و مزایای بیشتری دریافت کنند. وجود سیستمی مناسب با قابلیت اندازه گیری متغیرهای کلیــــدی موثر در بهره وری به نحوی که قادر باشد تفاوت های معناداری ایجاد نماید، ابزار اصلـی اجرای این خط مشی می باشد.
ويژگي هاي خط مشی گذاری مدیریت مالی
الف- ساختار سپرده ها (Deposit structure):بانكهايي كه سودآوري بالايي دارند، سپرده هاي ديداري بيشتري نسبت به ساير بانكها جذب كرده‌اند. ساختار سپرده‌ها تاثير قابل توجهي بر عملكرد دارد. حجــم زيادي از سپرده‌هاي اين بانكها سپرده‌هاي محوري (CoreDeposit) است كه معمولاً برداشت
قابل توجــه از آنها غيــر محتمل است. بخش ديگر، سپرده هاي افراد و موسسات كوچك است كه ممکن است نسبت به حسابهاي سپرده با مبلغ بالا، وفادارتر باشند.
ب- اهرم مالی(Financial leverage): استفاده از اهرم مالــی (کاربرد بهینه منابع بدهی جهت تامین مالــی در مقابل اتکاء زیاد به سرمایه) می تواند یکی از محرک های اصلی سودآوری باشد. سپرده ها و سایر ابزارهای بدهی کوتاه مدت و بلند مدت می تواند موجب افزایش سودآوری شود.
ج- توسعه درآمدهای کارمزد (Fee growth): یک عنصر کلیدی استراتژی های بانکی برای افزایش سودآوری در سال های اخیر، در محیط کشورهای توسعه یافته، گسترش درآمدهای کارمزدی بوده است. مقررات زدایی از صنعت بانکداری می تواند موجب وضع کارمزد به خدماتی گردد که قبلاً رایگان ارائه می‌شد. تناسب منطقی بین کارمزد و خدمات ارائه شده در میزان توفیق این سیاست یک عامل تعیین کننده است.
د- رشد (Growth): رشد دارایی ها، سپرده ها و وام های بانکهای موفق بیش از متوسط صنعت است که منعکس کننده مدیریت جسورانه (Aggressivemanagement) یا مقبولیت بیشتر خدمات، نزد مشتری است. بهرحال، رشد نباید جایگزین سود شود. اگر رشد و توسعه مبتنی بر مطالعات عمیق و بررسی کارشناسی و به بیانی دیگر کنترل شده نباشد، باعث خواهد شد هزینه‌های عملیاتی بیش از درآمدها افزایش یابد. رشد مطلوب رشدی است که منجر به ایجاد ارزش افزوده اقتصادی شود.
اهداف بانک
بدیهی است هدف اصلی یک بانک و یا هر واحد اقتصادی دیگر علاوه بر ایفای مسئولیت‌های اجتماعی، افزایش ارزش آن است. در راستاي دستيابي به هدف اصلي بانك، نیل به اهداف جانبی زیر مورد توجه قرار می گیرد:
1– افزايش كارايي و بهره وری (مدیریت عمومی)
2– افزايش سهم بازار( مدیریت مالی)
3– افزايش سودآوري( مدیریت مالی)
4– رشد و توسعه (مدیریت مالی)
تصمیم های بنیادی مرتبط با اهداف
نيل به اهداف بانک مستلزم اتخاذ تصميمات بنیادی و پايش مستمر محيط دروني و بيروني است. محورهاي اصلي تصميم‌گيري (توجه مستمر و سیستماتیک) به شرح زير است:
الف- تصميمات ساختار سرمايه
– تعيين تركيب بهينه منابع (سرمايه، سپرده ها ، اوراق مشاركت، وام بين بانكي، وام خارجي) با توجه به هزينه، منابع و تاثیر ریسک.
– خط مشي تقسيم سود
ب- تصميمات ساختار دارايي‌ها
– خط مشي تخصيص دارايي ها و تعيين پرتفوي مطلوب
– قيمت گذاري محصولات و خدمات
– تعيين تركيب پرتفوي تسهيلات
– مديريت مالياتي معاملات بانكي
ج- تصميمات توسعه فعاليت
– تعيين سهم بازار و چگونگي دستيابي به آن
– كانال هاي توزيع (شعب، POS و ATM)
د- تصميمات مديريت هزينه
– تعيين فرآيندها بر مبناي نتايج حاصل از تجزیه و تحلیل ارزش فرآیندها
– كنترل هزينه های عملياتي
– تدوين سيستم هاي ارزيابي عملكرد شعب و كاركنان
معیار عملکرد؛ بازده حقوق صاحبان سهام
بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) معیار مناسبی برای تحلیل میزان دستیابی به هدف افزایش ارزش بانک می‌باشد. رابطه بین بازده حقوق صاحبان سهام با تصمیمات بنیادی مدیریت در نمایه 1 ارائه شده است.
نمایه 1- بازده حقوق صاحبان سهام و تصمیمات مدیریت
بطور خلاصه می‌توان بازده حقوق صاحبان سهام را در قالب معادله‌ای به شرح نمایه زیر تجزیه کرد.
نمایه 2- بازده حقوق صاحبان سهام
کارایی ابعاد مختلف مدیریتی در دستیابی به بازدهی مطلوب حقوق صاحبان سهام (ROE) و روشهای بهبود آن ذیلاً به اختصار بررسی شده است.
الف- قیمت‌گذاری سپرده ها و تسهیلات (حاشیه سود)
مدیریت قیمت‌گذاری سپرده‌ها و تسهیلات متاثر از موقعیت رقابت و نیز خط مشی‌های کلان اقتصــــادی است. کارآیی در این بخش تا حدود زیادی از کارایی مدیریت پرتفوی و کارآیی مدیریت منابع تاثیر می‌پذیرد. خط مشی‌های زیر می‌تواند برای حصول به اهداف بانک موثر باشند
– مدیریت و کنترل حجم، ترکیب و بازدهی دارایی‌ها و بدهی‌ها (سپرده‌ها)
– تغییر ترکیب سپرده ها در جهت افزایش سهم سپرده های ارزان قیمت
– مدیریت و هماهنگی در زمانبندی دارایی‌ها (تسهیلات) و بدهی‌ها (سپرده‌ها) برای کمک به حاشیه سود (Spread) و تعدیل زمان توقف منابع
– بررسی و انتخاب سایر راهکارهای تامین منابع مالی نظیر صدور اوراق مشارکت و گواهی سپرده (CD)
ب- اثربخشی مدیریت هزینه ها
خط مشی‌های مرتبط با اثربخشی مدیریت هزینه‌ها به شرح زیر است.
– تدوین خط مشی‌های کلی مدیریت و کنترل هزینه‌ها
– تدوین بودجه برای ادارات و شعب و استفاده از روشهای کنترل بودجه‌ای
– مهندسی مجدد فرآیندها و استفاده بهینه از اتوماسیون (نظام‌دهی جامع فرآیندها)
– افزایش کیفیت از طریق استقرار مدل تعالی سازمانی از جمله EFQM یا سری ایزو 9000
ج- خط مشی قیمت گذاری و توسعه خدمات
– ارائه خدمات جدید بانکی با قیمت های رقابتی
– قیمت‌گذاری برای تمام خدمات مشتری و بر مبنای هزینه نهایی
– گسترش خدمات اعتبارات اسنادی و صدور ضمانتنامه
د- کارآیی مدیریت پرتفوی دارایی ها
کارآیی مدیریت پرتفوی دارایی‌ها متاثر از عوامل زیر است.
– تدوین خط مشی سرمایه گذاری برای تخصیص دارایی‌ها با توجه به ریسک و بازدهی
– تعیین ترکیب پرتفوی تسهیلات بانک (بر حسب نوع، سررسید، اندازه و کیفیت وام)
– تدوین خط مشی‌های سرمایه‌گذاری در شرکتهای تابعه و وابسته
– توجه به ظرفیت وام دهی از طریق اعطای تسهیلاتی که ضریب ریسک کمتری دارد
ه- کارآیی مدیریت منابع
افزایش تدریجی اندازه بانک ایجاب می‌کند که حقــوق صاحبان ســــهام نیز متناسب با آن افزایش یابد. خط مشی‌های لازم جهت افزایش کارآیی مدیریت منابع به شـــرح زیر است.
– بهینه‌سازی ترکیب سپرده‌ها بویژه جذب سپرده‌های ارزان قیمت و سایر سپرده‌ها
– استفاده بهینه از افزایش سرمایه به‌منظور حفظ حد متعادل ضریب کفایت سرمایه و نیز رشد بانک
– تدوین سیاست تقسیم سود با توجه به ملاحظات افزایش سرمایه و سیاست رشد
– ایجاد واحدهای خاص (SPV یا SPE)[3] به منظور حداکثر استفاده از تأمین مالی خارج از ترازنامه
و- کارآیی مدیریت مالیاتی
ابعاد مدیریت مالیاتی نیز بر سودآوری بانک تأثیر دارد. بهبـــود کارآیی مدیریت مالیاتی از طریق حداکثر استفاده ممکن از مزایای مالیاتی در ترکیب درآمدها و هزینه‌ها باعث افزایش بازده حقوق صاحبان سهام می‌شود. با توجه به افزایش درآمدهای معاف، نسبت سود خالص به سود قبل از مالیات به عنوان معیار کارایــی مدیریت مالیاتی روند صعودی خواهد داشت.
|
|
|
رفاه از نظر بانک های معتبر بین المللی، یکی از خوشنام ترین بانک های تجاری محسوب می شود که با داشتن کارگزاران منتخب از بانک های تراز اول دنیا ، نیاز های مشتریان خود در عملیات بانکی بین المللی را مرتفع می سازد.
|
| |
|
|
|
مطالب مشابه :
اعتبار بخشی بیمارستانها به همراه دانلود دستورالعمل ها و قوانین
داروخانه - اعتبار خط مشی مراقبت های سلامت و درک آنچه به کیفیت مراقبت مربوط می شود و تمرکز
عنوان خط مشی: در خواست، مصرف و کنترل داروهای مخدر
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - عنوان خط مشی: در خواست، مصرف و کنترل داروهای مخدر - پرستاران هاجر
عنوان خط مشی: ارائه خدمات داروئی اورژانسی
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - عنوان خط مشی: ارائه خدمات داروئی اورژانسی - پرستاران هاجر
خط مشی اجرای دستورات پزشک در رابطه با تمام مخدرها
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - خط مشی اجرای دستورات پزشک در رابطه با تمام مخدرها - پرستاران
عنوان خط مشی: تغذیه کامل وریدی
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - عنوان خط مشی: تغذیه کامل وریدی - پرستاران هاجر
عنوان خط مشی: خط مشی مدیریت درد
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - عنوان خط مشی: خط مشی مدیریت درد - پرستاران هاجر
خط مشي : ارتباط موثر در زمان تحویل بیمار
پایگاه اطلاع رسانی پرستاری - خط مشي : ارتباط موثر در زمان تحویل بیمار - سلامت حق همه است
خط مشی ارتباط موثر در زمان تحویل بیمار
حاکمیت بالینی(وبلاگ سلامت) - خط مشی ارتباط موثر در زمان تحویل بیمار - پرستاران هاجر
ويژگي هاي خط مشی گذاری
ويژگي هاي خط مشی گذاری درمانی، هلال احمر، انتقال خون، سازمان بهزیستی و داروخانه ها
برچسب :
خط مشی داروخانه